Steuerberater und Self-Publishing

[Astrida]

Als Self-Publisher geht es auch ohne Steuerberater? Wer hat Erfahrung? Wie viel kostet ein Steuerberater?

[Levo]

Die Gebühren eines Steuerberaters orientieren sich anhand einer Art Gebührenordnung (mit Ermessensspielräumen!) an der Höhe Deiner Einkünfte.
Ob er Dich nun für SP oder sonstiges berät, ist mE egal. Meine Erfahrung ist, dass Steuerberater in der Tiefe verstehen, was auf den Formularen steht bzw was genau erfragt wird und angegeben werden muss/darf. Ich nicht. Daher war die Entscheidung leicht

[lazarus_pi]

Ich werde mit Bürokratie nicht warm, mit Steuererklärungen schon gar nicht, und bin deshalb froh, wenn mir das jemand abnimmt. Was ein Steuerbüro nimmt, hängt von deren Aufwand ab. Je chaotischer und unsystematischer deine Dokumente und je komplizierter deine Einkommenssituation, desto teurer kann es also werden.

[Astrida]

Danke für die Antworten.

Ich schreibe meine Bücher unter einem anderen Namen, muss
ich meinem Steuerberater diese Bücher nennen? Beleidige ich
ihn oder ist das auch üblich, dass man es nicht sagt.

Steht auf den Rechnungen z.B. von Amazon der Titel der
Bücher oder einfach nur die Summe?

[Maunzilla]

Ich habe von Amazon noch nie eine schriftliche Abrechnung bekommen. Bei Epubli kann man pdf-Abrechnungen herunterladen. Da stehen leider jeweils Titel und ISB-Nummer drauf. Wenn du deine Anonymität wahren willst, dann mußt du dem Steuervogt entweder geschwärzte Dokumente einreichen (was womöglich zu peinlichen Nachfragen führen könnte), oder ihr am besten gar nicht erst damit behelligen.

[Levo]

Deinen Steuerberater interessieren die Inhalte oder Titel Deiner Bücher nicht. Jedenfalls nicht beruflich.
Ihn und das Finanzamt interessiert nur Geldfluss oder geldwerter Fluss zu Dir oder von Dir. Sprich Deine damit verbundenen Einnahmen und Ausgaben. Bei Deinen Ausgaben brauchst Du Rechnungen bzw Zahlungsbelege und Quittungen.
Bekommst Du die Einkünfte aus SP auf Dein Konto oder auf ein Konto mit Deinem Künstlernamen (nicht unbedingt dasselbe wie ein Pseudonym)? Das interessiert ihn. Im ersten Fall musst Du nachweisen, dass Du das Geld schon versteuert hast, wenn Du das nicht kannst, musst Du es ggf versteuern. Im zweiten Fall musst Du die Belege auch mit Künstlernamen zu demselben Zweck offenlegen. Fertig.

[Astrida]

Danke für die Antworten.

Könnte ich mich auf mein Recht auf das Betriebs- und Geschäftsgeheimnis berufen?

[Maunzilla]

Vor der Regierung gibt es keine Geheimnisse. Die dürfen dich komplett durchleuchten, wenn sie wollen. Die dürfen sogar in deinen Bankdaten herumschnüffeln, wenn sie wollen, ohne Gerichtsbeschluß.

[Rübenach]

[Levo]

Du kannst die Steuererklärung auch ohne Berater machen, aber sie muss vollständig sein. „Oh hab ich vergessen“ oder „Oh das hab ich nicht gewusst“ oder „das ist Geschäftsgeheimnis“ hilft nicht. Du musst Deine Einnahmen komplett erklären, auch jeden Amazongutschein.

[MarMa]

[Nina C]

Finde Steuer für Selfpublishing (also sofern mit Druckdienstleister, ich meine nicht Selbstverlag im Sinne einer Verlagsgründung!) eigentlich überhaupt nicht kompliziert. Ich glaube, ich musste in den letzten Jahren an vier Stellen mein Einkommen eintragen (zusammengerechnet aus dem ganzen Jahr) und an einer, dass ich die Betriebskostenpauschale von 30 % in Anspruch nehme. Bin allerdings auch ansonsten Freiberufler – beides zusammen immer noch Kleinunternehmer (Arm aber frei oder sowas Ok, mehr oder sowas). Vorschlag: Schau in die beiden zugehörigen Formulare (EÜR und Anlage S) rein, wenn du dann feststellst, das ist nicht wild, spar dir den Steuerberater. Alle Unterlagen parat haben, musst du ja auch für den, die Arbeit bleibt also.

Liebe Grüße

Nina

[Jan Hinnerk Feddersen]

Die Sache ist recht einfach.

"Self-Publisher" sind nach einer Entscheidung des Bundesfinanzministeriums nicht als Gewerbetreibende einzustufen. Sie sind (wie Schriftsteller) Freiberufler, Stress mit Gewerbeanmeldung entfällt also. ("Verlag" ist ja ein Gewerbe.)

Die Einkünfte bzw. Nebeneinkünfte aus dieser Tätigkeit sind zu versteuern. Hat der "Selfpublisher" noch einen Hauptberuf, in dem er als Angestellter steuerpflichtig ist, so muss er die Gewinne aus der Selfpublisher-Tätigkeit in der Steuererklärung angeben - wenn sie 600 Euro im Steuerjahr überschreiten.

Und dann werden sie wie alle anderen steuerpflichtigen Nebeneinkünfte eben versteuert.

Einfache Einnahmen/Ausgaben-Buchführung reicht. Das dürfte beim "Self-Publisher" sehr überschaubar bleiben. Die Einnahmen-Abrechnung bekommt er über seine Vertragspartner. Die Abrechnungen sollte man ausdrucken und abheften.

Hat man betriebsbedingte Kosten, dann zieht man die von den Einnahmen ab. Da wird es etwas komplexer, vor allem wenn man auf die Idee kommt, z.B. einen eigenen Computer für die Tätigkeit steuerlich absetzen zu wollen. Es gibt auch Pauschalregelungen. (Mit denen der Steuerpflichtige immer Geld verschenkt. Sonst gäbe es die nämlich nicht.)

Erzielt man mehr als 22.000 Euro Umsatz im Jahr, wird man umsatzsteuerpflichtig. Was auch Vorteile hat.

Für das bescheidene steuerliche Wissen, das ein "Self-Publisher" braucht, reicht ein Ratgeber-Buch für Existenzgründer. Ein Bodensatz an Abstraktionsvermögen und Transfer-Leistung ist hilfreich.

[Rübenach]

[Nagini]

[Rübenach]

[WSK]

Ich finde auch, dass ein Steuerberater rausgeworfenes Geld ist. Viele holen sich ja sogar als Arbeitnehmer einen Steuerberater, weil sie vom Wort "Formular" schon Haarausfall kriegen. Dabei muss man heutzutage fast nur Namen und Adresse eintragen und hinten unterschreiben. Wie es bei Selfpublishern ist, weiß ich natürlich nicht genau, aber Nina C hat ja schon angedeutet, dass sie nicht viel mehr als drei Zahlen eintragen musste.
Diese Steuerberater verdienen sich eine goldene Nase an Formularallergien und hoffen, dass ihr nie rausfindet, wie einfach das ist, was sie tun

Bei uns gibt es übrigens in Niedersachsen eine kostenlose Hotline vom Land, wo man alle Steuerfragen stellen kann, zum Beispiel: "Was muss ich bei Zeile xy eintragen?" oder "Wo kann ich meinen Ferrari absetzen?" Egal wie dumm eure Frage ist, die sind noch dümmeres gewohnt, und rangehen tun sie auch sofort, keine Wartezeit.
Und beim Finanzamt kann man auch anrufen, die sind verpflichtet einem beim Ausfüllen der Formulare zu helfen.

[Nagini]

[Rübenach]

[Nagini]

[WSK]

[Rübenach]

Um es mal kurz zusammenzufassen
JHF: Alles easy. es gibt eine Entscheidung des Bundesfinanzministerium, wonach "self-publisher" nicht als Gewerbetreibende einzustufen sind.
Rübenach (in der Hoffnung, auf Erkenntnisgewinn): Wo steht das?
JHF schweigt
Nagini: Ich weiß was und verweist auf eine Stellungnahme in einem Expertenforum für Existenzgründer.
Rübenach: Schön, aber danach habe ich nicht gefragt.
Nagini: Aber die Expertin zitiert doch ein Urteil des Bundesfinanzgerichts von 1976 und gibt mir einen echt hilfreichen Hinweis auf google.
Rübenach: Ich habe aber explizit nach einer Entscheidung des Bundesfinanzministeriums gefragt. (Wohl wissend, dass es eine solche Entscheidung nicht gibt, weil das Bundesfinanzministerium zur Klärung solcher Sachverhalte sogenannte BMF-Schreiben herausgibt, aber keine Entscheidungen. Allerdings hoffte ich auf eine Schludrigkeit in der Formulierung von JHF.)

Das Hauptproblem ist aber, dass in dem angesprochenen BFH-Urteil nichts steht, was eine Aussage wie: Self-publishing ist schriftstellerische Tätigkeit und kein Gewerbebetrieb in ihrer Totalität rechtfertigt.

BFH sagt: Lieber Kläger, so wie du deine Tätigkeit durchführst, betreibst du ein Gewerbe. Grundsätzlich kann zwar eine Verwertung der schriftstellerischen Arbeit freiberuflich sein, aber nicht in diesem zu entscheidenden Fall.
BFH sagt nicht, wo diese Grenze zwischen freiberuflicher Verwertung und Gewerbebetrieb liegt.

Ich sage: Der diesem Urteil zugrunde liegende Fall spielt in der medialen Steinzeit, also kurz nach Erfindung des Buchdrucks. (Die Einkommensteuer, um die es hier geht, war die von 1960 bis 1962). Wendet man die Grundsätze des BFH auf die heutige Zeit an, so ist eine Veröffentlichung mittels bod, epubli, kdp usw. kein Gewerbebetrieb. Wenn man aber 1.000 Exemplare seines Romans in Polen drucken lässt, sich eine ISBN besorgt, das Buch im VLB eintragen lässt, aktiv auf den Buchhandel zugeht, eine Facebookseite zur Vermarktung des Buches erstellt und und und, dann könnte es sein, dass man die vom BFH angesprochene